Налоговая система США считается одной из самых сложных в мире. Каждый гражданин, резидент или бизнес обязан платить определённые виды налогов, в зависимости от уровня дохода, штата проживания и типа деятельности. В этой статье разберём, какие налоги в США существуют, как они рассчитываются, и на что стоит обратить внимание в 2025 году.
Федеральные налоги (Federal Taxes)
Основу налогов в США составляют федеральные налоги, которые регулируются IRS (Internal Revenue Service). Вот основные виды:
- Подоходный налог (Income Tax) — прогрессивная шкала от 10% до 37% в зависимости от дохода
- Налог на социальное обеспечение (Social Security Tax) — 6.2% с работника и 6.2% с работодателя
- Налог на медицинское страхование (Medicare Tax) — 1.45% + 0.9% на высокие доходы
Штатные и местные налоги
Кроме федеральных налогов, в США существуют налоги на уровне штатов и городов. Некоторые штаты, как Техас или Флорида, не взимают подоходный налог, а другие — например, Калифорния или Нью-Йорк — устанавливают собственные высокие ставки.
Основные виды местных налогов:
- State Income Tax — от 0% до 13.3% в зависимости от штата
- Sales Tax (налог с продаж) — от 4% до 10% в зависимости от штата и округа
- Property Tax (налог на имущество) — рассчитывается от стоимости недвижимости, ставка различается по округам
Какие ещё налоги в США существуют
В зависимости от вида деятельности, в США также применяются:
- Corporate Tax — 21% на прибыль компаний (на федеральном уровне)
- Self-employment Tax — 15.3% для фрилансеров и владельцев бизнеса
- Capital Gains Tax — 0% / 15% / 20% в зависимости от дохода и времени владения активом
- Inheritance and Gift Tax — применимы в отдельных штатах при передаче больших сумм
Как платят налоги в США
Каждый налогоплательщик обязан подавать налоговую декларацию (Form 1040) ежегодно до 15 апреля. При этом возможно получить возврат налогов (tax refund), если был переплачен налог в течение года.
Работодатели автоматически удерживают налоги из зарплаты сотрудников, а самозанятые должны платить авансовые платежи каждые квартал. В случае ошибок или неуплаты — штрафы и пени от IRS.
Почему важно понимать налоги в США
Понимание налоговой системы — ключ к финансовой безопасности в США. От того, знаете ли вы какие налоги в США платятся, зависит ваша чистая прибыль, способность получить налоговый вычет и даже легальный статус.
В 2025 году правительство планирует усилить контроль за доходами, особенно в сфере фриланса, инвестиций и криптовалют. Поэтому важно вовремя подавать отчёты и сохранять документацию.
Если вы только приехали в США или ведёте бизнес на американском рынке, стоит проконсультироваться с налоговым специалистом — особенно в первый год. Налоговая система США сложна, но прозрачна — при грамотном подходе она не станет для вас проблемой.
📅 Подписывайтесь на наш Telegram-канал, чтобы первыми узнавать о новых бюллетенях, изменениях в законодательстве и важных новостях иммиграционного права.
Другие статьи:
